Die Vermögensschaden-Haftpflicht (VH) und D&O-Versicherung für Vereine

Wenn beispielsweise für ein Dorffest eine Band organisiert wurde, diese aber nicht auftreten kann, weil die Veranstaltung nicht fristgerecht beim Ordnungsamt gemeldet wurde, übernimmt die Vermögensschadenhaftpflicht für Vereine die Kosten für die Gagen der Künstler.

Ein Mitarbeiter, der für den Verein unter anderem als Hausmeister tätig ist, verliert den Universalschlüssel von gemieteten Vereinsgebäuden (Drittschaden). Da kein Ersatzschlüssel vorhanden ist, muss die gesamte Schließanlage ausgetauscht werden. Der entstandene Schaden wird von der Vermögensschadenhaftpflichtversicherung getragen.

Ein Verein macht versehentlich falsche Angaben zum Verdienst und zur Sozialversicherung eines Angestellten. Dieser bekommt daraufhin eine monatlich deutlich geringere Rente. Die Vermögensschaden-Haftpflichtversicherung übernimmt die entstandenen Kosten.

Schadenbeispiele aus dem Vereinsleben:

• Förderantrag zu spät oder falsch gestellt -> keine Fördergelder
• Überweisung an falschen Empfänger -> Betrag kann nicht zurückgefordert werden
• Falsche Lohnabrechnung und zu niedrige Steuerabgaben
• Aberkennung der Gemeinnützigkeit

Zum Beispiel formelle Fehler in der Auftrags-Ausschreibung und daraus resultierende Verluste von Fördergeldern, fehlerhafte Verwendung von Zuwendungen, Zuschussausfall, Gehaltsüberzahlung, Doppelüberweisung, Forderungsverjährung, Schäden durch den Verlust der Gemeinnützigkeit.

Zum Beispiel unzulässige Entlassung von Mitarbeitern, unrichtige Auskünfte über Tariffragen/ Kündigungsfristen, fehlerhafte Spendenbescheinigungen.
 

Zum Beispiel vorsätzliche Pflichtverletzung oder Untreue einer Vertrauensperson, sowie durch Betrug, Urkundenfälschung, Urkundenunterdrückung, Vorteilsannahme, Bestechlichkeit und Bestechung, die innerhalb Ihrer Organisation zu einem finanziellen Schaden führen.

Zum Beispiel Veruntreuung von Verwahrgeldern, Rufschädigung, Verstoß gegen Geheimhaltungspflicht, Verstoß gegen das allgemeine Gleichbehandlungsgesetz, wodurch ein Dritter finanziellen Schaden erleidet.
 

Nein, in der Vereinshaftpflichtversicherung gelten nur Vermögensschäden versichert, welche in Folge eines vorausgegangenen, versicherten Personen- oder Sachschaden entstanden sind. Reine Vermögensschäden, welche weder aus einem Personen- noch aus einem Sachschaden resultieren, können nur über die Vermögensschadenhaftpflichtversicherung abgedeckt werden.

Ja, auch als ehrenamtlicher Vorstand haften Sie im Falle eines von Ihnen verursachten, grob fahrlässigen und vorsätzlich und dem Verein entstehenden Vermögensschaden mit Ihrem Privatvermögen. Diese Haftung können Sie mit einer D&O-Versicherung für Vorstandsmitglieder absichern.

Je nach Deckungskonzept gelten vorsätzliche Vermögensschäden als mitversichert.

Ja. Die Vermögensschadenhaftpflicht deckt Versehen im täglichen Verbandsleben ab und trägt das Hauptrisiko (hierüber sind alle Mitarbeiter abgedeckt). Die D&O deckt das Tätigkeitsfeld eines „Unternehmensleiters / Organ“ ab und ist eine Art Restrisikoversicherung (Versicherung des privaten Vermögens).

Beide Versicherungsformen können sich nur ergänzen, nicht aber ersetzen!

Die Vermögensschadenhaftpflicht für Vereine zahlt z. B. bei

• zu spät gestellten Anträgen für Fördergelder
• Falschüberweisungen, bei denen der Überweisungsbetrag nicht zurückgefordert werden kann
• Drittschäden, wie z. B. bei falschen Angaben zur Sozialversicherung
• Steuernachzahlungen
• Unwirksamen Vertragsgestaltungen

Die Kosten einer Vermögensschadenhaftpflicht errechnen sich aus der Abschätzung, wie hoch ein potenzieller Schaden sein könnte. Hauptsächlich wird dabei die Haushaltssumme herangezogen. Bei den Kosten für die D&O-Versicherung für den Verein spielt dabei, die Größe des Vereins sowie die Anzahl der Mitglieder eine kleinere Rolle.

Dies ist vor allem für große Vereine oder Verbände empfehlenswert, denn umso größer das Vereinsvermögen oder die Mitgliederzahlen, umso höher der Schaden. Jedoch kann sie auch bei kleineren Vereinen äußerst sinnvoll sein, wenn Fachwissen zu Steuern, Steuerbescheinigungen oder anderen rechtlichen Themen fehlen. Dies erhöht die Wahrscheinlichkeit für einen Vermögensschaden.

Jeder der bevollmächtigt ist im Namen des Vereins zu handeln z. B. Vereinsvorstand.

Auf folgende Punkte sollten sie bei einer D&O-Police für Vereine achten:

• unbegrenzte Rückwärtsdeckung
• ausreichende Deckungssumme um eine Unterversicherung zu vermeiden
• eine ausreichend bemessene Nachmeldefrist